Zjišťování skutečných majitelů

PŘEDNÁŠEJÍCÍ:

JUDr. Ondřej Vondráček Ph.D., LL.M.

Legislativní právník

Evropská komise

Ondřej Vondráček je legislativním právníkem Generálního ředitelství Spravedlnost Evropské komise v oblasti mezinárodního práva soukromého, insolvence a korporátního práva. Kromě jiného, se dlouhodobě zabývá tématech vlastnických struktur, skutečných majitelů, malých a středních podniků, předcházení korupce atp. V těchto oblastech, zejména pak na téma vlastnických struktur a skutečných majitelů, rovněž přednáší a odborně publikuje.

Ondřej Vondráček vystudoval Právnickou fakultu Univerzity Karlovy, College of Europe v Bruggách a Institut politických věd v Paříži. Před působením v Evropské komisi se věnoval korporátnímu právu a právu cenných papírů a finančních trhů v pražské advokátní kanceláři Allen & Overy.

Ing. Mgr. Magdaléna Plevová

Ředitelka právního odboru

Finanční analytický úřad

Vystudovala Vysokou školu ekonomickou a Právnickou fakultu na Karlově univerzitě v Praze. V rámci své pracovní kariéry začínala při studiu v soukromém sektoru v mediální a reklamní oblasti. Po návratu ze studia v zahraničí byla mezníkem v její kariéře práce v celorepublikovém útvaru PČR, který se zabýval finanční kriminalitou se zaměřením na daňovou trestnou činnost. Od roku 2012 pracuje pro finanční zpravodajskou jednotku ČR, kterou je Finanční analytický úřad, kde v současnosti působí jako ředitelka právního odboru.

JUDr. Matěj Bejdák

Specialista na AML a mezinárodní sankce

Finanční analytický úřad

Matěj Bejdák je odborníkem na problematiku AML a mezinárodních sankcí. S těmito oblastmi má bohaté zkušenosti jak z veřejné správy, kde působí v právním odboru Finančního analytického úřadu, tak z mezinárodního prostředí, kde se podílí na hodnotitelské a lektorské činnosti pro Radu Evropy a Evropskou unii. Před nástupem do veřejné sféry působil rovněž v soukromém sektoru, a to jak v advokacii, tak jako in-house právník.

PROGRAM SEMINÁŘE:

8:45 – 9:00

Registrace účastníků

9:00 – 9:15

Zahájení semináře. Definování cílů semináře a témat k diskuzi.

Ing. Sylvie Heidlerová             Ředitelka          Business Continuity s.r.o.

9:15 – 10:45

Určování vlastnických struktur a skutečných majitelů - zjišťování a ověřování vlastnických struktur a skutečných majitelů podle současné právní úpravy a ve srovnání s budoucím nařízením EU proti praní peněz

JUDr. Ondřej Vondráček Ph.D., LL.M.

Legislativní právník

Evropská komise

•  Existující právní úprava a změny ve vymezení skutečných majitelů v nové EU legislativě proti praní peněz

•  Skutečný majitel a vlastnická a řídicí struktura v různých oblastech

o   účetní a daňová legislativa

o   sankční legislativa

o   EU dotace, malé a střední podniky, podniky s významnou tržní silou

•  Základní členění pojmu skutečného majitele

o   Korporace – materiální a náhradní

o   Právní uspořádání, fundace, ústavy – formální a materiální

•  Materiální skutečný majitel u korporací

o   Podíl

o   Nepřímý podíl

o   Vliv na přímého společníka

o   Jiný rozhodující vliv

o   Uplatňování rozhodujícího vlivu

o   Nepřímost a konečnost postavení

o   Potencialita postavení

•  Náhradní skutečný majitel u korporací

o   Předpoklady pro stanovení náhradního skutečného majitele

o   Osoby ve vrcholném vedení korporace

o   Nemožnost určení skutečného majitele

•  Definice a specifika SM u jiných právních forem

o   Rozdíly oproti obchodním společnostem

o   Role statutárních orgánů a beneficientů

o   Materiální skuteční majitelé

o   Formální vymezení skutečných majitelů

o   Konflikt materiálních a formálních pravidel

o   Družstva

o   Spolky

o   Nadace a nadační fondy

o   Školské právnické osoby

o   Příklady specifických situací a vztahových struktur

o   Svěřenské fondy a jejich zahraniční obdoby (např. anglosaský trust)

∙ Formální skuteční majitelé (zakladatel, svěřenský správce, protektor, obmyšlený)

∙ Materiální skuteční majitelé

o   Korporace vlastněné svěřenskými fondy a trustovými strukturami

10:45 – 11:15

Přestávka na kávu

11:15 – 12:45

Význam zjišťování skutečných majitelů z pohledu FAÚ

Ing. Mgr. Magdaléna Plevová

Ředitelka právního odboru

Finanční analytický úřad

•  Význam ESM v prevenci praní špinavých peněz

o Právní úprava ESM

o Dostupné informace

o Legislativní výhled

•  Fungování evidence

o Evidenční povinnost

o Přístup do evidence

o Zapsané skutečnosti

•  Zápisy a průpisy do ESM

•  Povinnost součinnosti skutečných majitelů a dalších osob

•  Povinnosti povinných osob vyplývající z AML legislativy

o Zjišťování skutečného majitele

o Zjišťování skutečného majitele transakce

o Zjišťování vlastnické a řídící struktury klienta

o Aktualizace informací o klientovi

o Uchovávání informací a dokumentů získaných při zjišťování skutečného majitele

•  Řešení nesrovnalostí

o Oznamovací povinnost

        ∙ Povinnost povinných osob dle AML zákona upozornit na zjištěné

nesrovnalosti

o Řízení o nesrovnalostech

o Sankce za porušení evidenční povinnosti

•  Rizikové faktory a varovné signály

•  Příklady z kontrolní činnosti FAÚ

o Zneužití právních forem k anonymizaci vlastnictví

o Identifikace fiktivních SM

o Zatajování informací a nedostatečná dokumentace

12:45 – 14:00

Společný oběd

14:00 – 15:30

Sankční compliance: odhalování skrytého vlivu a kontroly

JUDr. Matěj Bejdák

Specialista na AML a mezinárodní sankce

Finanční analytický úřad

•  Sankční rámec a jeho význam pro AML compliance

   o EU sankce vůči Rusku a jejich uplatnění ve finančním sektoru

   o Vztah mezi AML prověrkami a sankčním režimem

•  Pojmy „vlastnictví“ a „ovládání“ v sankčním kontextu

   o Rozdíl mezi „ownership“ a „control“ z pohledu EU sankční legislativy

   o Pravidlo 50 % (kombinované vlastnictví více osob na sankčním seznamu)

•  Neprůhledné struktury a „šedá zóna“

   o Typické zakrývací techniky a využívání proxy osob, offshorů

   o Indikátory skrytého vlastnictví a kontroly

•  Taktiky skrývání skutečného vlastnictví a kontroly

   o Typické metody: nominee akcionáři, časté převody podílů, trustové struktury, layering

   o Varovné signály a red flags v dokumentaci a chování klienta

•  Metody mapování vlastnických a řídicích struktur

   o Rozšířená prověrka klienta v sankčním kontextu

   o Práce s daty nad rámec rejstříků

       ∙ Veřejné a poloveřejné zdroje informací

       ∙ Praktické nástroje a analytické postupy

   o OSINT a investigativní techniky

       ∙ Využití otevřených zdrojů v praxi (např. firemní weby, sociální sítě, média)

       ∙ Vizualizace vztahů a propojení

•  Institucionální podpora a reporting

   o Sankční helpdesk EU: jak funguje a s čím může pomoci

   o Povinnost oznamování rizikových zjištění (vazba na AML zákon)

15:30 - 16:00    

Diskuze k tématu: Sankční compliance: odhalování skrytého vlivu a kontroly

JUDr. Matěj Bejdák

Specialista na AML a mezinárodní sankce

Finanční analytický úřad

Účastnický poplatek:

12 000 Kč + DPH   Very Early Birds   (přihlášení do 19. srpna 2025)

12 500 Kč + DPH   Early Birds   (přihlášení do 2. září 2025)

11 500 Kč + DPH   Skupinová sleva   (cena za druhou a každou další osobu z jedné firmy)

13 500 Kč + DPH   Základní cena

Všeobecné obchodní podmínky společnosti Business Continuity s. r. o.