AML Insights 2026: Praktické zkušenosti z FAÚ

PŘEDNÁŠEJÍCÍ:

Mgr. Viktor Kabeš

Vedoucí Mezinárodního a právního oddělení

Finanční analytický úřad

Mgr. Viktor Kabeš vystudoval Právnickou fakultu Univerzity Karlovy. Od roku 2017 pracuje na FAÚ. Zaměřuje se na problematiku nových platebních služeb, virtuálních aktiv, skutečného majitele, ochrany osobních údajů a elektronické identifikace. Podílel se na přípravě návrhu zákona č. 527/2021 Sb., představujícího zatím poslední velkou novelu AML zákona, a zákona č. 49/2020 Sb., jímž byly upraveny tzv. bankovní prostředky elektronické identifikace.

V současné době se účastní vyjednávání AML balíčku, zahrnujícího návrh AML nařízení, návrh 6. AML směrnice, návrh novely nařízení o informacích doprovázejících převody peněžních prostředků a některých kryptoaktiv a návrh nařízení, kterým se zřizuje Orgán pro boj proti praní peněz a financování terorismu.

JUDr. Michaela Hladká, Ph.D.

Ředitelka analytického odboru

Finanční analytický úřad

Michaela Hladká je absolventkou Právnické fakulty UK a Policejní akademie České republiky. V letech 1998 až 2009 působila u Policie České republiky jako vyšetřovatelka závažné hospodářské trestné činnosti (zejména daňové trestné činnosti a legalizace výnosů z trestné činnosti) nejprve v Praze, později v rámci celorepublikových útvarů. Následně byla služebně zařazena na Národní jednotce Europolu. Od roku 2010 působí na Finančním analytickém úřadu, nejprve v rámci právního oddělení, aktuálně na pozici ředitelky analytického odboru se zaměřením na daňovou predikativní trestnou činnost a mezinárodní spolupráci.

JUDr. Matěj Bejdák

Specialista na AML a mezinárodní sankce

Finanční analytický úřad

Matěj Bejdák je odborníkem na problematiku AML a mezinárodních sankcí. S těmito oblastmi má bohaté zkušenosti jak z veřejné správy, kde působí v právním odboru Finančního analytického úřadu, tak z mezinárodního prostředí, kde se podílí na hodnotitelské a lektorské činnosti pro Radu Evropy a Evropskou unii. Před nástupem do veřejné sféry působil rovněž v soukromém sektoru, a to jak v advokacii, tak jako in-house právník.

PROGRAM SEMINÁŘE:

8:45 – 9:00

Registrace účastníků

9:00 – 9:15

Zahájení semináře. Definování cílů semináře a témat k diskuzi.

Ing. Sylvie Heidlerová             Ředitelka          Business Continuity s.r.o.

9:15 – 10:45

Klíčové změny AML legislativy v rámci EU balíčku

Implikace pro praxi finančních institucí

Mgr. Viktor Kabeš

Vedoucí Mezinárodního a právního oddělení

Finanční analytický úřad

• Co EU AML balíček znamená pro finanční instituce v praxi

  • AMLR = přímá povinnost změnit procesy (ne „jen“ lokální implementace)

  • jednotná pravidla napříč EU → vyšší očekávání konzistence

  • silnější dohled

• Dohled, AMLA a vztah k FAÚ

  • vznik AMLA a nové dohledové standardy

  • i nepřímo dohlížené instituce musí sladit procesy

• KYC a CDD – co musí banky dělat jinak

  • povinnost aktivního ověřování skutečných majitelů

  • jednotná EU definice BO → méně prostoru pro výklad

  • vyšší důraz na:

    • pochopení struktury klienta

    • smysl obchodního vztahu

  • EDD jako standardní nástroj, ne výjimka

  • PEPs

• Registry skutečných majitelů – praktické používání

  • registry jako povinný zdroj, ne „check-box“

  • práce s nesoulady a neúplnými údaji

  • dokumentace rozhodnutí, proč jsou údaje akceptovány

• Transakční monitoring a reporting

  • vyšší nároky na kvalitu alertů a STR

  • důraz na:

    • jasný narativ

    • vazbu na profil klienta

  • jak FAÚ kombinuje STR s dalšími daty

  • typické chyby v reportingu

• Interní governance a řízení rizik

  • jasná odpovědnost managementu

  • riziková segmentace klientů a produktů

  • skupinový pohled na AML rizika

  • auditovatelnost rozhodnutí (KYC, EDD, STR)

• Sdílení informací a práce s daty

  • více prostoru pro sdílení informací v rámci AML

  • praktické hranice vůči GDPR

  • očekávání FAÚ ohledně rychlosti a struktury odpovědí

• Sankce a dohled – kde hrozí největší rizika

  • vyšší sankce

  • sankce za:

    • slabé KYC

    • nekvalitní STR

  • typické oblasti nápravných opatření

• Lessons learned z praxe FAÚ

10:45 – 11:15

Přestávka na kávu

11:15 – 12:45

Daňová trestná činnost jako zdroj praní peněz

Poznatky a zkušenosti z FAÚ

JUDr. Michaela Hladká, Ph.D.

Ředitelka analytického odboru

Finanční analytický úřad

• Daňová trestná činnost – základní přehled

  • daňové delikty: DPH (řetězové/karuselové), spotřební daně, clo, daň z příjmů

  • nelegální a zastřené zaměstnávání

  • význam daňové kriminality jako zdroje výnosů z trestné činnosti

• Legalizace výnosů z daňové trestné činnosti

  • schémata legalizace ve vazbě na daňové podvody

  • využívané struktury a přeshraniční prvky

• Identifikace rizik pro finanční instituce

  • nespolehlivý plátce a nespolehlivé osoby

  • registrovaný bankovní účet

  • platby za zdanitelná plnění od CZ plátce na zahraniční účet

• Sekundární riziková kritéria

  • různé projevy rizik dle typu klienta (OSVČ, malé s.r.o., nadnárodní struktury)

  • použití analytických nástrojů a datových zdrojů pro identifikaci rizik

• Opatření a mitigace rizik

  • význam kvalitního reportingu podezřelých obchodů

  • doporučené interní postupy finančních institucí

• Role analytického odboru FAÚ

  • specializace na daňové trestné činy a jejich propojení s praním peněz

  • spolupráce s Finanční správou a Celní správou, rychlý režim předání informací (§ 32 odst. 2 AMLZ)

• Aktuální legislativní změny a jejich dopady

  • hlavní připravované změny s dopadem na AML/CTF a daňovou oblast

• Reálné scénáře daňových podvodů a následného praní peněz

• Poučení a doporučení pro AML praxi finančních institucí

12:45 – 14:00

Společný oběd

14:00 – 15:30

Detekce porušování sankcí a obchodních embarg

Efektivní postupy a osvědčená praxe

JUDr. Matěj Bejdák

Specialista na AML a mezinárodní sankce

Finanční analytický úřad

• Význam včasné identifikace obcházení sankcí

  • dopady porušování sankcí

  • povinnosti finančních institucí a rizika nedodržení

• Trendy a rizikové oblasti v obcházení sankcí

  • nejčastější sektory a komodity

  • rizikové jurisdikce

• Praktické mechanismy obcházení sankcí

  • využívání reexportu, zprostředkovatelů a „frontových společností“

  • taktiky přesunu zboží, technologií a financí

  • skryté vlastnictví a struktury využívané k převodu aktiv

  • obcházení obchodních embarg přes třetí země

  • modelová schémata a příklady

• Nástroje a metody detekce porušování sankcí

  • sankční screening: limity, best practice

  • monitoring finančních transakcí a typové indikátory

  • identifikace aktérů a sítí zapojených do obcházení sankcí

  • varovné signály napříč finančními i nefinančními sektory

  • spolupráce se státními orgány, zpravodajskými službami a mezinárodními institucemi

• Nápravná a preventivní opatření

  • nastavení interních kontrol

  • reakce na zjištěné porušení

  • doporučení pro efektivnější sankční compliance

  • jak zvýšit odolnost instituce proti sankčním rizikům

• Reálné případy úspěšné detekce obcházení sankcí

15:30 – 16:00

Diskuze k tématu: Detekce porušování sankcí a obchodních embarg

JUDr. Matěj Bejdák

Specialista na AML a mezinárodní sankce

Finanční analytický úřad

Účastnický poplatek:

12 500 Kč + DPH   Very Early Birds   (přihlášení do 20. dubna 2026)

13 000 Kč + DPH   Early Birds   (přihlášení do 4. května 2026)

12 000 Kč + DPH   Skupinová sleva   (cena za druhou a každou další osobu z jedné firmy)

13 500 Kč + DPH   Základní cena

Všeobecné obchodní podmínky společnosti Business Continuity s. r. o.